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国家开放大学(公司财务)

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问答题

计算题

某企业有一张带息票据,票面金额为12000元,票面利率4%,出票日期6月15日,8月14日到期(共60天)。由于企业急需资金,于6月27日到银行办理贴现,银行的贴现率为6%,贴现期为48天。问:
(1)该票据的到期值是多少?
(2)企业收到银行的贴现金额是多少?

【参考答案】

(1)票据到期值=P+I=P+P×i×t=12000+12000×4%×(60∕360)=12000+80=12080(......

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